ข้ามไปยังเนื้อหาหลัก

วางแผนภาษีสำหรับชาวอเมริกัน 🇺🇸

Tax Residency · DTA สหรัฐอเมริกา-ไทย · BOI/IBC · FATCA/CRS

เริ่มต้น 6,000 บาท (บุคคล) / 120,000 บาท (BOI)ภาษีบุคคล 5-10 วัน / BOI 60-120 วัน
083-249-4999 แชท LINE

สิทธิพิเศษภายใต้ Treaty of Amity & Economic Relations (1966) ให้ชาวอเมริกันเข้าถึงโครงสร้างธุรกิจที่ลดภาษีได้ — ทีมพูดอังกฤษได้

Tax Residency: ชาวอเมริกันที่พักอาศัยในไทย ≥180 วัน/ปีปฏิทิน จะเป็น Thai tax resident ต้องยื่น ภงด.90/91 — เงินได้ที่เกิดในไทยเสียทุกบาท; เงินได้ต่างประเทศเสียเฉพาะที่นำเข้าไทยปีเดียวกัน (มีผล 2024)

DTA สหรัฐอเมริกา-ไทย: ครอบคลุมเงินเดือน (พำนัก <183 วัน ยกเว้น), เงินปันผล (หัก ณ ที่จ่าย 10%), ดอกเบี้ย (10-15%), Royalty (5-15%) — ใช้เครดิตภาษีต่างประเทศป้องกัน double tax

Repatriation: USD → THB via FET form; Chase / BoA wires settle T+1–T+2; FATCA reporting on Thai accounts >$10k — ทุกการโอนเงินกลับต้องมี FET (Foreign Exchange Transaction Form) จากธนาคารพาณิชย์

Treaty advantage: Treaty of Amity & Economic Relations (1966) — US citizens may own ≥99% of most Thai businesses เพื่อลดภาระภาษี

FATCA/CRS: ธนาคารไทยรายงานทุกบัญชี US person ไป IRS ผ่าน FATCA (ยอด >$50k) — ต้องยื่น FBAR/Form 8938 ในสหรัฐฯ

ขั้นตอนการดำเนินงาน

  1. 1

    Tax Residency Check

    นับวันใน-ออกประเทศ + ออก Certificate of Residency

  2. 2

    DTA Analysis

    อ่าน DTA สหรัฐอเมริกา-ไทย — หาว่าเงินได้ประเภทไหนได้สิทธิ์

  3. 3

    Structure

    บุคคล / Thai Co. / BOI / IBC / LTR — เลือกที่เหมาะกับเป้าหมาย

  4. 4

    Filing

    ภงด.90/91 (บุคคล), ภงด.50/51 (นิติบุคคล), ภพ.30 (VAT)

  5. 5

    FET

    เตรียม Foreign Exchange Transaction Form ทุกครั้งโอนเงิน >$50k

  6. 6

    Compliance

    ตอบ Revenue Department + บันทึก Transfer Pricing ถ้ามี related party

คำถามที่พบบ่อย

ชาวอเมริกันที่ไม่ได้อยู่ไทยถึง 180 วันต้องเสียภาษีไทยไหม?

ต้องเสียเฉพาะเงินได้ที่เกิดในไทย (จากการทำงานในไทย, เช่าบ้านในไทย, ปันผลจากบริษัทไทย) ใน rate ของ non-resident

BOI ลดภาษีให้ชาวอเมริกันได้กี่ปี?

ยกเว้นภาษีนิติบุคคล 3-13 ปี + ยกเว้นอากรนำเข้าเครื่องจักร + ถือครองที่ดิน 100% — ขึ้นกับประเภทกิจการ (S-Curve/BCG ได้ 8-13 ปี)

ขอ LTR Visa ลดภาษีได้ไหม?

LTR-Wealthy/Pensioner เสียภาษีเงินได้จากต่างประเทศที่นำเข้าไทย 17% flat (แทน progressive 35%) — ประหยัดมากสำหรับคนรายได้สูง

ชาวอเมริกันขายคอนโดในไทยเสียภาษีอะไร?

Withholding tax 1% ของราคาขายหรือราคาประเมิน (สูงสุด) + Specific Business Tax 3.3% (ถ้าถือ <5 ปี) + ภาษีเงินได้เพิ่มเติมเมื่อยื่นปีนั้น

Transfer Pricing ใช้กับ${n.demonymTh}ยังไง?

ถ้าบริษัทไทยของชาวอเมริกันมี related party ในต่างประเทศ (parent/sister) และรายได้ >200M ต้องทำ TP Disclosure + Local File + Master File

FATCA/CRS เลี่ยงได้ไหม?

ไม่ได้ — ธนาคารไทยทุกแห่งรายงานบัญชีต่างชาติอัตโนมัติ ทางเดียวคือวางแผนถูกต้อง declare ครบในประเทศต้นทาง

บริการที่เกี่ยวข้อง

ภาษี & BOI ทั้งหมด อสังหาฯ สำหรับชาวอเมริกัน วีซ่าชาวอเมริกัน Apostille สำหรับชาวอเมริกัน