ข้ามไปยังเนื้อหาหลัก

DE §23 EStG — Private Sale (Crypto)

Steuerberater → Finanzamt · ใช้สำหรับ German residents · Long-term hodlers · Staking & lending classification

เริ่มต้น 8,500 บาท7-21 วัน (เตรียม) + 3-7 วัน (reconcile)
083-249-4999 แชท LINE

ผู้ที่เทรด/staking/airdrop/NFT ไม่ควรข้าม DE §23 EStG — Private Sale (Crypto) — เป็นเอกสารสำคัญที่ลด tax penalty และ AML risk

ทีมภาษีคริปโต NYC Legal ดูแลลูกค้า > 1,200 ราย รวมมูลค่าซื้อขายที่ reconcile กว่า USD 2.4 พันล้าน

DE §23 EStG — Private Sale (Crypto)ใช้เวลาเตรียมที่Steuerberater → Finanzamt 7-21 วันทำการ ค่าบริการ 12,000-32,000 บาท — เรา reconcile ข้อมูลจากทุก exchange + wallet ก่อนกรอก

ทีมประสานที่ปรึกษาภาษีคริปโตปลายทาง 14 ประเทศ — CPA US, CTA UK, Steuerberater DE, Expert-comptable FR, 税理士 JP, SG Tax Agent — เพื่อยืนยันว่า cost basis และ tax treatment ตรงกับเขตอำนาจปลายทาง

รองรับ data feed: Binance, Bybit, OKX, KuCoin, Coinbase, Kraken, Bitkub, Satang, Zipmex, MetaMask, Ledger, Phantom, OKX Web3 wallet, Etherscan, BscScan, Solscan, Arbiscan, OPscan และ on-chain parser ที่เราเขียนเอง

FBAR ของลูกค้าเราไม่เคยถูก FinCEN ส่งกลับเพื่อแก้ไข ในรอบ 4 ปี

ครอบคลุม

🇺🇸 ใช้ที่สหรัฐอเมริกา
Property (Notice 2014-21) + 1099-DA 2025
🇬🇧 ใช้ที่สหราชอาณาจักร
Property + Section 104 pooling + CGT
🇦🇺 ใช้ที่ออสเตรเลีย
CGT asset + 12-month 50% discount
🇨🇦 ใช้ที่แคนาดา
Commodity — 50% inclusion rate
🇳🇿 ใช้ที่นิวซีแลนด์
Income (intent test) — ไม่มี CGT
🇩🇪 ใช้ที่เยอรมนี
Private Sale §23 EStG — 1 ปี hold = tax-free
🇫🇷 ใช้ที่ฝรั่งเศส
Flat 30% (PFU) สำหรับ occasional + BNC สำหรับ professional
🇯🇵 ใช้ที่ญี่ปุ่น
雑所得 อัตราก้าวหน้าสูงสุด 55%
🇸🇬 ใช้ที่สิงคโปร์
No CGT — เฉพาะ trading business = income tax
🇭🇰 ใช้ที่ฮ่องกง
Territorial — no CGT, profits tax 16.5% สำหรับ business
🇨🇭 ใช้ที่สวิตเซอร์แลนด์
Wealth tax + no CGT สำหรับ private investor
🇳🇱 ใช้ที่เนเธอร์แลนด์
Box 3 wealth tax (ไม่ใช่ CGT)
🇦🇪 ใช้ที่สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
0% personal income tax + Corporate Tax 9% (มิ.ย. 2566) + VAT exempt 2024
🇹🇭 ใช้ที่ประเทศไทย
พรก.แก้ไขประมวลรัษฎากร 2561 + VAT exempt 2565 + capital gains rule 2025

ขั้นตอนการดำเนินงาน

  1. 1

    Intake และเชื่อม exchange/wallet

    เชื่อม API read-only + import CSV จากทุก CEX/DEX + addresses on-chain (BTC, ETH, BSC, SOL, ARB, OP)

  2. 2

    Reconcile cost basis

    Koinly/CoinTracker + custom parser — ตรวจ missing tx, internal transfer, duplicate, wrapped token, NFT (7-21 วัน)

  3. 3

    เตรียม DE §23 EStG — Private Sale (Crypto)

    กรอกโดยที่ปรึกษาภาษีไทย/ปลายทาง ตามวิธีของเขตอำนาจ (FIFO/HIFO/Spec ID / Section 104 / 1-yr hold)

  4. 4

    QA สองชั้น

    ตรวจกำไรขาดทุนแต่ละ lot · airdrop/fork classification · staking FMV at receipt · NFT mint vs sale

  5. 5

    ยื่นและติดตาม

    e-Filing IRS/HMRC/ATO/NTA/IRD/สรรพากรไทย + เก็บหลักฐาน 5-7 ปีตาม retention rule แต่ละประเทศ

คำถามที่พบบ่อย

DE §23 EStG — Private Sale (Crypto)ใช้กับ wallet/exchange ไหนได้บ้าง?

German residents, Long-term hodlers, Staking & lending classification และอีก > 80 platforms ผ่าน Koinly Enterprise

ค่าใช้จ่ายรวมประมาณ?

12,000-32,000 บาท + ค่า Koinly Pro/Enterprise (USD 199-499/ปี) — ถ้า > 50,000 tx ใช้ enterprise tier

DeFi LP, staking, lending คิดยังไง?

LP add/remove = disposal · staking reward = ordinary income FMV at receipt · lending = ordinary income (US/UK) / Box 1 (NL) / 雑所得 (JP)

NFT mint vs flip ต่างกันยังไง?

Mint = cost basis (ETH gas + price) · flip = capital gain · royalty income = ordinary · collectible rate ใน US 28% สำหรับ NFT บางประเภท

Airdrop เสียภาษีเลยหรือเปล่า?

US: ordinary income FMV at constructive receipt (Rev. Rul. 2023-14) · UK: misc income · DE: §22 Nr.3 · TH: รายได้พึงประเมิน ม.40(8)

Wash sale ใช้กับคริปโตไหม?

US ปัจจุบันยัง ไม่ใช้ (proposed Build Back Better) · UK ใช้ 30-day rule · AU ใช้ wash-sale anti-avoidance · JP ไม่ใช้

ภาษีไทย — ต้องยื่นแม้กำไรน้อยไหม?

ตาม พรก. 2561 หัก ณ ที่จ่าย 15% สำหรับกำไร — 2568 exempt สำหรับ TH-licensed exchange (Bitkub, Satang, InnovestX) — Binance/Bybit ยังต้องยื่นเอง

Penalty ถ้าไม่ยื่น?

FBAR: USD 10K non-willful / USD 100K willful · Form 8938: USD 10K + 40% accuracy · UK: 100% potential lost revenue · DE: 5-10% strafsteuer · TH: 2%/เดือน

บริการที่เกี่ยวข้อง

ภงด.93 ภาษีคริปโต (สรรพากรไทย) Form 8949 (US Capital Gains) FBAR (FinCEN 114) สำหรับคริปโต Form 8938 FATCA (Specified Foreign Financial Asset) UK Capital Gains Self Assessment (Crypto) AU CGT Schedule (Crypto) Tax Residency / FATCA / UBO MFA Legalization